平成27年分の年末調整で配偶者控除をしなかった人が今から5万円取り返すための方法

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平成27年で育休だったのに配偶者控除しなかった(>_<)

じゃあ、確定申告で取り戻そう!

共働きでも配偶者控除は使えるの?産休・育児休業中は節税のチャンス!」をお読みいただき、ありがとうございます^^

平成28年分の年末調整は分かったけど、私は平成27年のときに産休と育休で、もしかして配偶者控除使えたかも!?という方のために、今からできる方法をご紹介します。

今回は、「夫」の方で配偶者控除や配偶者特別控除を受けることができたのに、年末調整でしなかった場合を想定しています。そのため、確定申告が必要なのは「夫」の方だけです。

産休・育児休業で平成27年分の年収が141万円以下になった方は、配偶者控除または配偶者特別控除のいずれかを受けることができます。

これで、どれくらい節税になるかというと、多くのサラリーマンは、所得税率が5%~20%あたりなので、配偶者控除(38万円)の場合、税率にもよりますが、

5%⇒19,000円
20%⇒76,000円

が確定申告で還ってきます。

さらに、平成28年6月以降に支払う住民税が本来なら減ってました。

こちらは一律10%分で、配偶者控除(33万円)なので、

10%⇒33,000円

が28年6月から29年5月まで1年かけて少しずつ取り戻せたんですね(平成27年分の所得を基に計算されたものなので)。

合わせて52,000円~109,000円くらいは節税できます。

でも、そんなこと知らなかった!という方は、確定申告で取り戻すことができます。

【1】 確定申告書を自分で作りたくない方へ

まずは、自分で確定申告書を作るなんて、とてもできない! わからない!という方は、次の書類をもって税務署に行きましょう。

税務署って怖いというイメージがあるかもしれませんが、全然そんなことはありません。

窓口にいる方は、とても親切な方が多いので、このブログを読んでいる方の中でも税務署に行きます!という方は結構いらっしゃいますね(怖いのは、税務調査をする方かも^^;)。

  • 夫の「給与所得の源泉徴収票」
  • 妻の「給与所得の源泉徴収票」
  • 夫の「認め印」
  • 銀行の「通帳」

印鑑は、シャチハタは×です。ちゃんと「朱肉」をつけないといけないやつをもっていきましょうね。

認め印

でも、実印ではなく認め印でOKです。これ、意外と忘れるのでお気をつけください。

あれ? 妻は確定申告しないから妻の源泉徴収票なんていらないんじゃないの?と思われるかもしれませんね。

確かに提出とかはしないのですが、配偶者控除は年収103万円以下、配偶者特別控除は年収141万円以下であることが大事になります。

ということは、何か年収を確認できるものを持って行った方が、間違いがないということですね。

明らかに働いてなくて、源泉徴収票すらなければ、「平成27年は、妻は一切働いてません」と一言いうだけでもいいですけどね。

また、銀行の通帳は、所得税を還付してもらうための口座情報が必要だからです。通帳自体を持って行くのが不安なら、口座番号をメモしていってもOKですよ。

どこの税務署に行けばいいかは、「国税庁:地図から税務署を調べる」で自分が住んでいる都道府県をクリックして探してみて下さい。

【2】 税務署へ行きたくない方へ

私も税務署にあんまり行きたくないので、自分で確定申告書を作って郵送で提出しています(平成24年以降、毎年、自分の確定申告をしてます)。

というのも、税務署が自宅から遠くて、行くのが面倒なのですね。

それだったら切手代を払った方が時間的にも金銭的にも節約になります。

確定申告書は簡単にできますので、レシピをご紹介します。

【レシピ】 「配偶者控除」の確定申告書

<材料>

  • 夫の「源泉徴収票」
  • 妻の「源泉徴収票」
  • 夫の「認め印」
  • 印刷用紙7枚前後
  • 封筒(A4が入るもの)1通。個人的にはレターパックがおすすめ。
  • 返信用封筒1通
  • 切手適量
  • 夫名義の銀行の通帳
  • 夫への愛情小さじ1(旦那様が作る場合)

<器具>

  • パソコン(タブレットもOK)
  • プリンター(用紙も)

事前に準備が必要なものは、以上となります。

<手順>

  1. 「確定申告書等作成コーナー」を開く
  2. 手順通り入力する
  3. 印刷する
  4. 封筒に入れて税務署に郵送

以上となります。

<必要時間>

30分~1時間

時給5万円以上の簡単なお仕事です。

1.「確定申告書等作成コーナー」を開く

誰でも簡単、確定申告書を作れるのが無料で使えるのが国税庁の「確定申告書等作成コーナー」です。

こんな画面が出てくるので、「作成開始」ボタンをクリックしましょう。

確定申告書作成コーナー

すると、提出方法を選択する画面が出ますが、今回は「書面提出」をクリックしてください。
書面提出

※e-Tax(電子申告)は、事前準備が面倒でICカードリーダライターを買ったりすると数千円かかるので説明は省略します。紙が楽でコストもかかりません!

そして、次の画面で、ここ数年以内のパソコンを利用している方は、最初のところをチェックします。そして、1番右下の「事前準備終了 次へ>」をクリックします。
パソコン環境

もし古いパソコンを利用している方は、その下もスクロールして確認してください。古いと正常に動かないのです。

これから作成する申告書の選択をしますが、1番上の「所得税コーナーへ」を選びます。
27年所得税

さて、今年1番左に「New」とあるように、「給与・年金」だけの人向けに、医療費控除、寄附金控除、住宅ローン控除をするための簡単な画面ができました。というわけで、1番左の「作成開始」を選びます。
入力方法選択

その次の画面では、注意事項が書いてありますが、特に気にせず「次へ>」をクリックします。
注意事項

これで、入力前の準備は完了です。

2.手順通り入力する

ここから順番に入力していきます。

まず、提出方法が「確定申告書を印刷して税務署へ提出」になっていることを確認し、確定申告をする「夫」の誕生日を入力します。
提出方法

続いて、「給与のみ」をチェックします。
給与所得

そして、給与の支払者が1か所か2か所以上かをチェックします。

「1か所」の人が大半だと思いますので、今回は1か所にします。要するに、「源泉徴収票の枚数」と一致すると思ってください。

また、それが年末調整済みかどうかもチェックします。

これまたふつうは「済み」かと思いますので、そちらをチェックしましたが、そうでない場合は、源泉徴収票の摘要欄に「年末調整未済」などと書いてあります。
給与支払者の数

そして、今回適用を受ける控除ですが、配偶者控除と書いてないので、左下の「その他」にチェックを入れます。
配偶者控除1

なお、医療費控除やふるさと納税もできたけどやっていなかった方は、医療費控除や寄附金控除をチェックして入力することになります(ただし、この記事では省略します)。

さて、給与収入の入力です。「入力する」をクリックします。
給与入力

お手元に、「夫」の源泉徴収票をご用意ください。この記事では、鈴木太郎さんを例にしています。源泉徴収票を見ると、「控除対象配偶者の有無等」はに*マークがついていて、配偶者控除が行われていないことが分かります。
源泉徴収票

源泉徴収票の見方に付いては、次の記事も参考にしてみて下さい。

一方、今回は妻の鈴木花子さんが出産のため、平成27年は1月から3月までしか働いておらず、年収103円以下だったため、配偶者控除を受けることにします。

給与の入力画面が出てくるので、「源泉徴収票」のとおりに入力してください。
確定申告1

続けて、社会保険料控除等の入力も「源泉徴収票」のとおりに入力してください。
確定申告2

住宅ローン控除を年末調整でした方は、こちらも「源泉徴収票」のとおりに入力しましょう。ない方は、右下の「記載がない」をチェックします。
確定申告3

最後にそれ以外の項目について入力をします。「(23)支払者」は源泉徴収票に書いてある通り入力してください。
確定申告4

さて、これで入力が終わり、この画面に戻ってきます。
給与入力2

その次の画面も確認するだけでOKです。所得金額は、源泉徴収票の「給与所得控除後の金額」に一致します。
給与確認

さて、いよいよ今回のメインに入っていきます。右の「配偶者(特別)控除」をクリックします。
配偶者控除2

すると、配偶者に関する項目を入力しますので、「妻」の源泉徴収票から入力します。このうち、「配偶者の給与等の収入金額」は年収を入れるので、源泉徴収票の「支払金額」をそのまま記載します。
配偶者控除3

先ほどの画面に戻ると、配偶者控除の欄に「380,000円」の文字が入りました!
配偶者控除4

その次の画面は、住宅ローン控除などの税額控除です。年末調整で住宅ローン控除をしていた方は、入力が必要ですが、今回は省略します。
住宅ローン控除

さて、計算結果の確認です。鈴木さんは、27,992円が所得税の還付を受けることができます(このほか、住民税が減額されます)。右下の「次へ>」をクリックします。
還付金額

続けて、住民税について確認が出るので、チェックをします。16歳未満のお子さんがいる時は、「あり」にチェックしてください。お子さんの名前や生年月日を入力することになります。
住民税

最後に住所と氏名などの入力です。
基本情報1

「提出先税務署」は自動で出てきます。また、「提出年月日」は空欄でもいいです。今回は「平成28年」だけ書きました。「整理番号」も不要です。
基本情報2

最後に、還付金を受け取る銀行などの口座情報を入力します。「ゆうちょ銀行以外」を選んでみました。

なお、東京第一銀行は架空の銀行名です(笑)
基本情報3

なお、次の銀行は還付口座として使えないのでご注意ください。

  • ジャパンネット銀行
  • じぶん銀行
  • 大和ネクスト銀行
  • セブン銀行

これで申告書ができました。「申告書等を全て印刷する」にチェックがあることを確認して、「帳票表示・印刷」ボタンをクリックすると、「PDF」で申告書類一式がダウンロードされます。
印刷

これが確定申告書です。

右上に「第一表」とありますが、印刷して、右の名前の隣の「印」とあるところに、認め印を押して下さい。
確定申告書1

また、確定申告書第2表に「配偶者控除(または配偶者特別控除)」に関する記載があるか確認します。
確定申告書2

夫の「源泉徴収票」は、「原本」をこの台紙にのりで貼ってください。
添付台紙

1番最後にある書類には、提出先の税務署の住所が書いてあるので、これを切り取って封筒(A4が入るものがいいですね)に貼ります。「行」は「御中」に変えておくきましょう。
税務署

個人的には、「レターパックライト(青色)」で送ると、金額のことも気にしないで良いので良いかと思います。

レターパックライトはコンビニで買えますよ。

⇒ レターパックライト・プラスならコンビニで!購入・支払方法の注意点まとめ

さて、もう1つ返信用封筒も用意しましょう。

これは、自分の住所・氏名を書いて切手を貼って、A4の封筒に確定申告と一緒に同封します。

切手は「申告書の控」が2枚返ってくるだけなので、82円でよろしいかと思います。

そうすると、申告書の控に次のように印鑑が押されて帰ってきます。
確定申告書の控え
これは、保育園や児童手当などで収入・所得の確認をする際にコピーを提出しますので、絶対にもらいましょう。

また、それ以外の書類についてもコピーをとって保管するか同じものを印刷して保管しておいてくださいね。

特に源泉徴収票は原本を提出してしまうので、必ずコピーをとっておきましょう。

以上で終了です。お疲れ様でした~^^

『平成27年分の年末調整で配偶者控除をしなかった人が今から5万円取り返すための方法』へのコメント

  1. 名前:千花 投稿日:2016/12/17(土) 06:54:28 ID:8153fb534

    ちょうど検索して内容でした!
    とても役に立つ記事をありがとうございました。
    図入りで分かりやすかったです。

  2. nerona 名前:nerona 投稿日:2016/12/17(土) 10:51:49 ID:a0914c59a

    >千花さん
    おはようございます。neronaです^^
    うれしいコメントありがとうございます!
    お役に立ててうれしいです。
    これからもがんばります。