この記事では令和５年分の確定申告でふるさと納税の申告をしたい方へ
- 必要書類
- 確定申告書の具体的な書き方
- 税務署への申請方法
をご紹介します。
「医療費控除」と「ふるさと納税」を併用する場合は、必ず次の記事で作成してください。
ふるさと納税は
- ワンストップ特例申請
- 確定申告
の２種類の方法があります。
寄附先が６か所以上だとワンストップ特例申請が利用できず、確定申告をする必要があります。
また、５か所以下でもワンストップ特例申請の手続きをしていなった場合は確定申告をしましょう。
ふるさと納税の確定申告書は
国税庁の「確定申告書等作成コーナー」
を使って無料で作成することができます。
この記事では
- パソコン画面での操作方法
- 印刷して紙で提出
の場合をご紹介しています。
※e-Taxも基本的な入力方法は同じです（e-Taxに関する質問は残念ながら回答できません）。
申告書の提出は「郵送」による提出も可能です。
税務署に行かなくてもOKなので活用しましょう。
確定申告書の提出期限は
令和６年３月15日まで
です。
医療費控除で還付を受ける申告は令和６年１月１日から５年間有効ですが、住民税の計算を考えると３月中に申告を終わらせることをおすすめします。
関連 還付を受けるなら1月1日から５年間還付申告が可能！でも3月15日までがおすすめな理由
もくじ
ふるさと納税の必要書類
必要書類一覧
確定申告書を作成する前にまずは必要書類を用意しましょう。
- 給与所得者の源泉徴収票
- 寄附金の受領証明書
- マイナンバーが分かるもの（例：マイナンバーカード、通知カード）
- 還付金を受け取る銀行口座の口座番号がわかるもの（例：通帳）
郵送で提出する場合
税務署に「郵送」で提出する場合は、さらに
- 提出用の封筒と切手（レターパックがおすすめ！）
- 返信用封筒（A4が横三つ折りで入る長3封筒など）
- 84円切手（返信用封筒に貼る）
もご用意ください。
個人的には郵便局やコンビニで買えるレターパックライトがおすすめです。
確定申告書の作成準備
国税庁の「確定申告書等作成コーナー」のページを開き、「作成開始」を選びます。
※以下、パソコンで見た画面です。スマホで見ると全然違うのでご注意ください。
▼税務署への提出方法の選択
- スマートフォンを使用してe-Tax
- ICカードリーダライタを使用してe-Tax
- ID・パスワード方式でe-Tax
- 印刷して提出
の４種類が選べますが、今回は紙で提出する「印刷して提出」を前提に進めます。
※e-Taxも基本的な入力方法は同じです（e-Taxに関する質問は残念ながら回答できません）。
▼推奨環境の確認
次のページでOS、ブラウザ、PDF閲覧ソフトの確認をします。
- OS：Windows 10、 11
- ブラウザ：Microsoft Edge、Google Chrome、Firefox
- PDF閲覧ソフト：Adobe Acrobat Reader DC
最新版を利用していれば特に問題ありません。
良ければ右下の「利用規約に同意して次へ」を選びます。
▼作成する申告書等の選択
まず「令和５年分の申告書等の作成」を選ぶと次の画面になるので、左の「所得税」をクリックします。
次の画面で「次へ進む＞」を選びます。
▼申告される方の生年月日
自分の生年月日を入力します。
▼申告内容に関する質問
確定申告についていくつか質問に答えていきます。
今回は
- 給料以外の収入なし（いいえ）
- 源泉徴収票は１枚（はい）
- 勤務先で年末調整済み（はい）
- ふるさと納税（寄附金控除）を受ける（はい）
- 控除の追加、年末調整の内容変更はなし（いいえ）
- 予定納税額の通知なし（いいえ）
を想定しています。
もし違う部分がある場合は、違う回答を選びましょう。
（例） ※自分に合わせて変えてください。
これで事前準備は完了です。
右下の「次へ進む」を選びます。
給料情報の入力
ここから給料に関する情報を入力していきます。
「給与所得の源泉徴収票」を用意しましょう。
※源泉徴収票自体は、税務署に提出しません。
▼源泉徴収票の入力
「入力する」を選びます。
「源泉徴収票」を見ながら
- 支払金額
- 所得控除の額の合計額
- 源泉徴収税額
の３つの金額を入力します。
「住宅ローン控除（住宅借入金等特別控除）」と「所得金額調整控除」のあり・なしを選びます。
※所得金額調整控除は年収850万円超で扶養している子どもや障害者がいる場合に該当することがあります。
「支払者」には、自分の勤め先の情報を入力します。
右下の「入力内容の確認」を選びます。
▼給与所得の入力内容確認
念のため、「源泉徴収票」と合っているか確認してから「次へ進む」を選びましょう。
▼収入・所得金額の入力
今回は「給料のみ」を想定しているため、次のようになります。
右下の「入力終了（次へ）」を選びます。
これで給料に関する情報の入力は終了です。
ふるさと納税情報の入力
ふるさと納税の「寄附金の受領証明書」をすべて用意してください。
「寄附金控除」の「入力する」を選びます。
▼寄附金控除等の入力
「入力する」を選びます。
別画面が出てくるので、各項目を１か所ずつ入力していきます。
- 寄附年月日
- 寄附金の種類（「都道府県、市区町村に対する寄附金（ふるさと納税など）」を選ぶ）
- 都道府県・市区町村の選択と名称
- 支出した寄附金の金額
※「寄附先の所在地」と「寄附先の名称」は自動表示されます。
入力内容の一覧を見て、内容を確認します。
誤りがあれば「訂正」をしましょう。
重複している時は「削除」です。
※同じ自治体に何度も寄付している場合は下の「同じ寄附先をもう１件入力する」を選んで手間を省きましょう。
入力内容がよければ右下の「次へ進む」を選びます。
▼計算結果確認
原則として「寄附金額－2,000円」が「所得控除」として表示されます。
今回は
30,000円－2,000円＝28,000円
になっています。
▼所得控除の入力
左下の寄附金控除の欄に金額が入力されるので右下の「入力終了（次へ）」を選びます。
これでふるさと納税の入力も完了です。
税額控除情報の入力
「税額控除・その他の項目の入力」では特に入力することがありません。
右下の「入力終了（次へ）」を選びます。
※「政党等寄附金等特別控除」は、ふるさと納税とは関係ありません。
▼計算結果の確認
「還付される金額」が表示されます。
その下の金額も念のため確認して、右下の「次へ＞」を選びます。
(1) 還付される金額が少ない場合はなぜか？
ここで
「え？ 思ったより節税額が少ない・・・」
と思われるかもしれません。
これは所得税から還付される金額です。
ふるさと納税は所得税だけでなく「住民税」も節税になります。
多くの方は、住民税の節税の方が多いのでここに表示される還付金額は少ないです。
しかし「住民税で節税される金額」はこのサイトではわかりません。
住民税は「市町村」が計算するので「６月頃」にわかります。
(2) 還付される金額が「0円」の場合はなぜか？
また、還付金額が「０円」になる場合もあります。
もともと住宅ローン控除などで源泉徴収税額（天引きされる所得税）が０円になっている場合です。
ただし、所得税は還付されなくても、住民税が節税になっている場合があります。
詳細は次の記事に書いています。
関連 ふるさと納税で住民税が還付されるのはいつから？税額控除を確認する簡単な方法
関連 住宅ローン控除の還付金はいつ振り込まれる？思ったより少ない理由は住民税にあり！
基本情報の入力
最後に確定申告に必要な基本情報を入力します。
▼住民税等に関する事項の入力
次のいずれかに該当するものがあれば「住民税に関する事項」をクリックして入力します。なければ「入力終了（次へ）」を選びます。
- 給与・公的年金等に係る所得以外の所得がある方の住民税の徴収方法の選択
- 16歳未満の扶養親族がいる方の入力項目
- 退職所得のある配偶者・親族がいる方の入力項目
- 別居の配偶者・親族がいる方の入力項目
該当しそうな方がいるのは、16歳未満の子どもがいる場合に入力する2番目の項目くらいでしょうか。
▼住所・氏名等の入力
還付口座の情報を入力します。
例えば「ゆうちょ銀行以外の銀行等へ振込み」をする場合は下記の画面が出ます。
郵便番号・住所を入力します。
申告書を提出する税務署は、住所から自動的に入力されます。
※「提出年月日」「整理番号」は空欄でも構いません。
氏名・性別・電話番号・世帯主の氏名と続柄を入力します。
右下の「次に進む＞」を選びます。
▼マイナンバーの入力
個人番号カード（マイナンバーカード）または通知カードにある12桁の数字を入力します。
これで基本情報の入力は完了です。
確定申告書の印刷方法
いよいよ確定申告書の印刷です。
チェックはそのままでOKなので、下の「帳票表示・印刷」を選ぶとPDFファイルが出力されます。
※令和４年分から、第一表の「A」と「B」の区別はなくなりました。
(1) 確定申告書 第一表
【税務署に提出】
これがいわゆる確定申告書として有名な書類です。
※確定申告書に押印は不要です。
左下の28欄「寄附金控除」と右真ん中の52欄「還付される税金」に金額が記載されているか確認しましょう。
28欄「寄附金控除」は寄付をした金額から2,000円を引いた金額になります。
今回は３万円寄付のため28,000円に。
(2) 添付書類台紙
【税務署に提出】
次に「添付書類台紙」があり、ここに
- マイナンバーに関する書類（コピー）
を貼ります。
※源泉徴収票は提出不要です。
(3) 確定申告書 第二表
第二表は「ふるさと納税」の詳細について書かれている書類です。
【税務署に提出】
ふるさと納税を受ける場合は
- 「寄附金控除に関する事項」
- 「住民税・事業税に関する事項」の「都道府県、市区町村分への寄附（特例控除対象））←特に重要!!
を確認しましょう。
(4) 確定申告書 第一表 控
「第一表」がもう一度出てきますが、これは「控用」です。
【税務署で押印】
これを提出すると、税務署から「収受印（しゅうじゅいん）」という受け取ったことを明らかにする印鑑を押してもらえます。
収受印は本来内容を証明するものではありませんが、多くの場合に内容を確認するものとして使われています。
（例）
- 児童手当の現況確認の証明書類
- 保育料の計算
- 住宅ローンの借換えの審査の際に「所得が証明できるもののコピーをください」と言われたとき
源泉徴収票は、確定申告で内容が変わってしまうので利用できません。
必ず税務署には第一表の「控用」も提出しましょう。
なお、税務署に直接確定申告書を持参する場合には、その場で印鑑を押してもらえます。
郵送で送る場合、必ず自分の氏名・住所を書いた返信用封筒と切手（1枚なので定型郵便物なら84円で十分）も一緒に同封してください。
※国税庁は「令和７年１月」から収受印を廃止します。そのため、紙に押印してもらえるのは今回が最後です。
参考 国税庁「令和７年１月からの申告書等の控えへの収受日付印の押なつについて」
(5) 確定申告書 第二表 控
「第二表」ももう一度出てきて「控用」ですが、こちらは提出不要です。
印刷して手元に保管しておいてください。
(6) 提出書類等のご案内
「提出書類等のご案内」では、これまで説明したことも含めて注意点が書かれています（この用紙の提出は不要）。
なお、確定申告書は「寄附金の受領証明書」の原本と一緒に提出しましょう。
郵送する場合は、右下に郵送先の税務署名・住所も印刷されるので、これを切り取って封筒に貼るだけでOKです。
「＊＊税務署 行」の「行」は横に２重線を引いて「御中」とします。
申告書一式自体を郵送する場合は、マイナンバーがある関係からレターパックがおすすめです。
関連 レターパックライト・プラスならコンビニで！購入・支払方法の注意点まとめ
入力データの保存
印刷が終わったら、下記の画面に戻って「次へ進む」をクリックします。
「入力データを保存する」を選ぶと来年の確定申告用にデータを保存できます。
「入力したデータをダウンロード」すると「～.data」という名前のファイルがダウンロードされます。
こで全部終了です。
お疲れさまでした。
以上、ふるさと納税の確定申告書の作成方法について徹底解説しました。
所得税の還付は、数週間～１か月半で銀行口座に還付されるかと思います。
もっと早く還付を受けたいという場合は、e-Taxを利用しましょう。
まとめ
ふるさと納税に関する記事は、ふるさと納税のカテゴリに整理しています。
あわせてご確認ください。
あなたの確定申告のお役に立てたら幸いです。
