2018/09/1467 Shares

【確定申告】平成29年分 医療費控除の確定申告書の書き方と申請方法

この記事では、平成29年分の確定申告で医療費控除をしたい方へ、簡単に確定申告書を作成する方法をご紹介しています。

おかげさまでこの記事は多くの方に利用していただき、コメント欄には喜びの声までいただいています。

その中から1つ抜粋させていただきます。

◎ちはるさん

パソコンや細かい書類系のことが大の苦手だったのですが、画像付きで順を追っていくだけでとても分かりやすかったです!

あっとゆう間に確定申告ができて本当に助かりました!!

色々なサイトを見ても文字だけで全然やり方が分からず途方に暮れていたのですが、このサイトを見つけられて救われました!

本当にありがとうございました!!

ちはるさん、うれしいコメントありがとうございます^^

私も自分が確定申告書を作るときにこういうのがあったらいいな、と思って形にしたのがこのブログです。

さて、医療費控除の確定申告書は国税庁の「確定申告書等作成コーナー」を利用して無料で作成することができます。

医療費控除確定申告01

この流れでは、パソコンで行うことを前提に流れをご紹介しています(スマートフォンやタブレットで作成することも可能です。手順はほとんど変わりません)。

なお、そもそも医療費控除がよくわからないなあ、と思う方は、あらかじめ下記の記事をお読みください。

関連 医療費控除の確定申告で還付するために気つけたい12のこと


1.医療費の領収書の整理をしよう!

確定申告書を作成する前に、あらかじめ、医療費の領収書の整理をしておきましょう。

後で入力画面やExcelに入力する方法をご紹介するので、「医療機関別(病院・診療所・薬局別)」「個人別(本人・配偶者・子ども・親の別)」に整理しておくとよいでしょう。

最初からExcelで整理したい方は、国税庁の「確定申告書等作成コーナー」の左下にある「医療費集計フォーム」からダウンロードしてください。

医療費控除の確定申告01

「医療費集計フォームダウンロード」を選ぶとExcelがダウンロードされます。

医療費控除の確定申告02

平成29年分は「医療費控除の明細書」という様式が新たにできたため、平成28年分以前と様式が異なっています。

医療費控除の確定申告03

日付の入力欄がなくなり、「医療費の区分」も以前は内容を記載していましたが、該当するものを選ぶ様式になってます。

関連 「医療費控除の明細書」を領収書に替えて提出に!29年分の確定申告の注意点

なお、通院のための交通費がある場合には、医療費の区分は「その他の医療費」を選びましょう。

関連 医療費控除の対象になる交通費は?領収書がなくても大丈夫?




2.確定申告等作成コーナーの事前準備

まずは「作成開始」を選びます。

医療費控除確定申告01

「税務署への提出方法の選択」画面になるので、「書面提出」を選びましょう。

医療費控除確定申告02

※余裕がある方は「電子申告(e-Tax)」に挑戦してもいいですが、カードリーダーの購入(数千円)など負担があるので、個人的には簡単な「書面提出=紙で印刷して税務署に直接持参または郵送で提出する方法」をおすすめしています。

関連 電子申告(e-Tax)のメリットとデメリットは?私が郵送で提出をおすすめする理由

続いて、パソコンの環境について確認事項が登場します。最近買ったパソコンなら、最初の「下記のチェック項目については、すべて確認済みです」にチェックすればOKです。Windows7以上なら大丈夫です。

また、ブラウザはInternet Explorer(IE)、Microsoft Edge、Firefox、Google Chromeに対応していますが、いずれも新しいものでないとうまく動作しない可能性があるのでご注意ください。上手くいかない場合は他のブラウザを利用するのも手ですね。

医療費控除確定申告03

医療費控除確定申告04

「所得税コーナーへ」を選びます。

医療費控除確定申告05

「入力方法選択」画面になりますが、今回は、給料だけをもらっている人で、年末調整をしている人が医療費控除をしている場合を想定しているので、1番簡単な「給与・年金の方」で「作成開始」を選びます。

医療費控除確定申告06

書類の準備についての画面になりますが、「次へ>」を選びます。

医療費控除確定申告07

「作成する確定申告書の提出方法」は書面提出なので、「確定申告書を印刷して税務署へ提出」がチェックされていることを確認し、「申告される方の生年月日」は自分の生年月日を入力します。

医療費控除確定申告08

そして、次の画面では「給与のみ」にチェックをします。

医療費控除確定申告09

今回は、給与を1か所からもらい、年末調整が終わっている場合を想定しています。そうではない場合は、別の箇所をチェックしてください。

医療費控除確定申告10

そして、今回利用する所得控除として「医療費控除」をチェックします。

医療費控除の確定申告11

これで準備完了です。




3.源泉徴収票から給料の情報を入力しよう!

では、お手元に「平成29年分給与所得の源泉徴収票」を用意して、見本のとおり、次の3つの金額を入力しましょう。

源泉徴収票

①支払金額

②所得控除の額の合計額

③源泉徴収税額

次の4つの箇所に入力がある場合は、記載します。

④16歳未満扶養親族の数

⑤住宅借入金等特別控除の額

⑥住宅借入金等特別控除の額の内訳

⑦国民年金の保険料等の金額(書面提出の場合は入力不要)

医療費控除確定申告13

今回は「④16歳未満扶養親族の数」に人数の記載がある前提にしてるのでそこだけチェックをつけています。もしいずれもない場合には、1番下の「源泉徴収票の④から⑥欄の全てに記載がない。」をチェックしましょう。

最後に自分の勤め先の住所と名前を入力します。源泉徴収票の通り入力してください。

⑧支払者

医療費控除確定申告14

入力内容を確認して、良ければ次に進みましょう。

医療費控除確定申告15

今回は先ほど「④16歳未満扶養親族の数」にチェックをつけたので、16歳未満の扶養親族の氏名、続柄、生年月日、別居の場合の住所を記載する欄が出てきます。

医療費控除確定申告16

これで、給料に関する情報の入力が終了しました。

医療費控除確定申告17




4.医療費について入力しよう!

さて、ここからが今回の大事な部分ですね。医療費控除の「入力する」を選びます。

医療費控除の確定申告05

ここで、「適用する医療費控除の選択」画面となります。

従来の「医療費控除」と「セルフメディケーション税制」のいずれかから選択します。今回は「医療費控除」を選びます。

医療費控除の確定申告06

※セルフメディケーション税制については「セルフメディケーション税制とは?薬を買って新しい医療費控除で節税しよう!」をご覧ください。

入力方法が4つあります。

  1. 医療費の領収書から入力する
  2. 医療費集計フォームを読み込む
  3. 医療費の合計額のみ入力する(別途作成した明細書を提出)
  4. 医療費通知(「医療費のお知らせ」など)を利用して入力する

今回は、1番簡単な「医療費集計フォームを読み込む」方法を利用します。チェックしてから「ファイルを選択」して、最初に作ったExcelファイルを選びます。

医療費控除の確定申告07

読込結果が全部正常であれば次に進むことができます。

医療費控除の確定申告08

内容を再度確認しましょう。訂正や削除、追加も可能です。

医療費控除の確定申告09

医療費控除の確定申告10

医療費控除の計算結果が出てきます。

原則として「10万円」を超えていれば、超えた分について医療費控除ができますが、人によっては10万円以下でも医療費控除ができる場合(年間10万円以下でも医療費控除ができる共働き世帯の裏ワザ)があるため、計算が少し複雑になっています。

医療費控除確定申告11

これでまた「所得控除の入力」画面に戻り、医療費控除の金額が入力されています。

医療費控除の確定申告12

医療費控除の計算結果、還付される「所得税」の金額が表示されます。

医療費控除の確定申告13

※この結果は「所得税」だけで、別途平成30年6月から翌年5月までの住民税が減額されます。ここではいくら減額されるか計算は出てきません(住んでいる市町村によって若干異なる場合があるため)。

5.基本情報の入力

最後に、その他の確定申告をするための基本情報を入力します。

(1) 住民税等に関する事項の入力

「住民税等に関する事項」は、指示に従って入力してください。

医療費控除の確定申告14

※特に16歳未満のお子さんがいる場合は、「16歳未満の扶養親族の有無」は「あり」にチェックがされているか確認しましょう。

(2) 住所・氏名等入力

氏名、性別、電話番号、世帯主について入力します。

医療費控除の確定申告15

住所について入力します。「郵便番号」を正しく入力すれば、自動的に「提出先税務署名」も出してくれます。

医療費控除の確定申告16

※提出年月日、整理番号は空欄でOKです。

※「平成30年1月1日の住所」は変更がなければ「上記の住所と同じ」をチェックして下さい。

還付される銀行口座の情報を入力します。ゆうちょ銀行とそれ以外の場合で異なります。

医療費控除の確定申告17

なお、セブン銀行、じぶん銀行、ジャパンネット銀行、大和ネクスト銀行については還付口座に指定できないためご注意ください(ネット専業銀行に多いです。個別にご確認ください)。

関連 セブン銀行,じぶん銀行,ジャパンネット銀行は国税還付金が受け取れない点に注意

(3) マイナンバーの入力

平成28年からマイナンバー(個人番号)の入力が必要となりました。

「通知カード」や「個人番号カード」などマイナンバーがわかるものを用意して、番号12ケタを入力します。

医療費控除の確定申告18

これで入力はすべて終了です。

お疲れ様でした。

6.確定申告書の印刷と申請方法

いよいよ確定申告書の印刷をします。

「申告書等を全て印刷する」を選んだままにして、「帳票表示・印刷」を選ぶと、PDFファイルが出力されます。

医療費控除の確定申告19

すると、まず「確定申告書A 第一表」が出てきます。

これがいわゆる確定申告書として有名な書類です。

右上に「印」と印鑑を押す欄があるので、シャチハタ以外で押印しましょう(認印でもOK)。

確定申告書A

お次に「添付書類台紙」があり、ここに、「源泉徴収票の原本」「マイナンバーの本人確認書類(コピー)」を貼ります。

本人確認書類については、書いてある指示に従いましょう。

添付書類台紙

そして、「確定申告書A 第二表」も税務署への提出が必須です。後で出てくる「第二表 控」については提出不要です。

確定申告書A第2表

今回は医療費控除のため、「医療費控除の明細書」という書類が発行されていて、これも提出します。この書類があることによって、領収書を税務署に提出する必要はありませんが、5年間の保管が必要となります。

医療費控除の明細書

その後で「確定申告書A 第一表」がもう一度出てきますが、これは「控」です。

これを提出すると、税務署から「収受印(しゅうじゅいん)」という受け取ったことを明らかにする印鑑を押してもらえます。

確定申告書A控え

※収受印は、内容の証明ではありませんが、多くの場合、内容を確認するものとして使われています。

※例えば、後日、児童手当の現況確認や保育料の計算、住宅ローンの借換えの審査の際に「所得が証明できるもののコピーをください」と言われたときに、源泉徴収票の原本は提出してなくなってしまうので、必ず「控」も出しましょう。

税務署に直接持参すると、その場で印鑑を押してもらえます。

郵送で送る場合には、必ず、自分の氏名・住所を書いた返信用封筒と切手(1枚なので定型郵便物なら82円で十分)も一緒に同封してください。申告書一式を郵送する場合は、マイナンバーがある関係から、レターパックがおすすめです。

関連 レターパックライト・プラスならコンビニで!購入・支払方法の注意点まとめ

「提出書類等のご案内」では右下に郵送先の税務署名・住所も印刷されるので、これを切り取って封筒に貼るだけでOKです。

提出書類のご案内

※税務署を間違えないようにしましょう。近所だからといって、違う税務署に提出しても受け取ってもらえません。

7.データの保存等

印刷が終わったら、先ほどの画面で「次へ>」を選びます。

医療費控除の確定申告50

念のため、「入力データの保存」で保存をしておくとよいでしょう。

「作成後の確認事項」についても確定申告書の提出期限がのっているので、さらっと確認しておいてください。

医療費控除の確定申告51

医療費控除の確定申告52

医療費控除の確定申告53

こで全部終了です。

お疲れさまでした。

以上、医療費控除の方法について徹底解説しました。

所得税の還付は、早ければ数週間~1か月以内で銀行口座に還付されるかと思います。

(参考)国税庁の動画「住宅ローン控除還付申告手続」も参考に!

動画で手続を知りたい方は、国税庁がYoutubeで「医療費控除を受ける方」 を公開しているので、こちらもあわせてご確認ください。


ただし、15分29秒かかるのでご注意ください。

まとめ

医療費控除に関する記事は、医療費控除のカテゴリに整理していますので、あわせてご確認ください。

あなたの確定申告のお役に立てたら幸いです。

>>>カテゴリー「医療費控除」の記事一覧

また、お得な節税方法として次の記事もご覧ください。

>>>nanacoとクレジットカードで税金や公共料金を節約するために気をつけること

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税金計算や扶養の具体的な有利不利の判断についてはこちらから

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