2018/10/1245 Shares

ふるさと納税10の失敗事例!返礼品や住宅ローン控除の併用の注意点

ふるさと納税

ふるさと納税をしている方は年々増加しています。

しかし、全員がふるさと納税で得しているかといえばそうではありません。

この記事では、ふるさと納税でよくある10の失敗事例をまとめました。

例えば、返礼品のもらい方の注意点や住宅ローン控除との併用のしかたを解説しています。

ふるさと納税の落とし穴にはまらないように注意してください。

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失敗1:ふるさと納税をしたのに手続きをしなかった!

テレビでふるさと納税の番組を見て「自分も牛肉やウナギが手に入るなら、やってみたいな」と思って寄付を申し込む方も多いでしょう。

後日、牛肉やウナギが届いて、こんなに美味しいものが食べられるなんてなんて幸せなんだろう、と思って手続きが必要なことをすっかり忘れている方がたくさんいます。

手続きは、次の2種類のうちいずれかが必須です。

(1)寄付の翌年3月15日までに税務署に確定申告をする

ふるさと納税と確定申告

出典:総務省「ふるさと納税制度について

ふるさと納税の受領書を添付して確定申告をする方法です。

(2)寄付の翌年1月10日までにワンストップ特例の申請書を市町村に提出する

ふるさと納税とワンストップ特例

出典:総務省「ふるさと納税制度について

ワンストップ特例は、次の両方に該当する場合に行うことができます。

  1. 年末調整のみの場合
  2. 寄付先の自治体が5か所以下の場合

簡単に言うと、ふるさと納税をすると市町村から送られてくる申請書を提出すると、市町村同士で勝手に情報交換をして、あなたが住んでいる市町村の住民税が安くなるという仕組みです。

逆に言えば、次のうち1つでも該当する方は、ふるさと納税も含めて確定申告をしなければなりません。

(1)医療費控除や住宅ローン控除(初年度)などで確定申告をする場合

そもそも確定申告をする人は、年末調整だけでは終わりではありません。

ふるさと納税も一緒に確定申告をすることになります。

確定申告をするとワンストップ特例は無効になるので注意してください。

(2)6か所以上の自治体に寄付をする場合

6か所以上になると市町村の手続きの負担が重くなるので、ワンストップ特例が認められていません。

確定申告が必要となります。

関連 ふるさと納税ワンストップ特例の後に医療費控除をする人がやらないと損すること




失敗2:領収書や寄付金受領証明書をなくした!

これもよくあります。

私もあやうくやりかけました(-_-;)

「確定申告」をする場合には、証明書類(領収書や受領証明書)が必要です。

自治体によっては再発行してくれないところもあるので、しっかり保管しておきましょう。

特に、年のはじめの1月とか2月にもらうとなくす確率が高いですね。

医療費控除を受けるために医療費の領収書をせっせと集めている方は、同じところに保管しておくといいでしょう。

住宅ローン控除を受けるために書類を保管している方は、同じところに入れておくとよいでしょう。

そうでない方は、例えば、通帳など重要なものと一緒に管理してはいかがでしょうか。

これがあればお金が戻ってくる(あるいは税金を払うのが少なくなる)わけですから、立派な金券です。

いや、むしろお金そのものです。

お金を無造作に机の上に置いて行方不明にしたりしませんよね。




失敗3:「上限」を超えてふるさと納税をしたため、自己負担が2,000円を超えた!

ふるさと納税は、自己負担が2,000円ですよ!とはよく言われますが、いくら寄付しても2,000円ということではありません。

例えば、年収500万円で家族は妻(配偶者控除あり)のみのサラリーマンの場合、総務省の目安表から考えると、49,000円が最も得をする寄付額となります。

上限ギリギリの49,000円を寄付した場合、自己負担2,000円を引いた47,000円分が節税になります。

しかし、49,000円を超えると自己負担はどんどん増えていきます。

なお、同じ年収500万円でも、「独身」の人や「共働きで子どもがいない世帯(DINKS)」は、配偶者控除や扶養控除がないため、61,000円まで自己負担2,000円となります。

他にも医療費控除や住宅ローン控除がある場合には目安の金額が変わるので、シミュレーションをしないとわからないのが現実です。

目安はあくまで目安です。

他の控除があるときには自己負担が目安よりも多くなる可能性がある点に注意しましょう。

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失敗4:医療費控除、住宅ローン控除で所得税が0円になるのでふるさと納税をあきらめた!

ふるさと納税は、医療費控除・雑損控除・住宅ローン控除と併用できます。

しかし、医療費控除・雑損控除・住宅ローン控除をした結果、所得税が0円になる方が、ふるさと納税ができないと思ってふるさと納税を断念する場合がよくあります。

所得税が0円の場合でも、ふるさと納税は翌年の個人住民税を減額することで行われます。

ただし、自己負担が2000円になる上限が総務省の目安表より少なくなる可能性があります。

そこで、厳密にできなくてもいいから、目安を知りたい、という方のために、2つご紹介します。

参考1 私はだいたい、いくらできる? ~税金控除になる金額の目安~

なお、このサイトを見た方は、税理士に無料で相談ができるようです。

もう1つがこちらです。

見た目は複雑ですが、住宅ローン控除の影響までちゃんと計算しようとすると、こちらの方がよさそうです。

参考2 給料,年金,副業,自営業から所得税,住民税,社会保険料,手取りの簡易計算ツール (住宅ローン控除,医療費控除,ふるさと納税併用)

失敗5:収入ゼロなのに「自分の名前」で申し込んだ。

ふるさと納税は、「払った所得税が還付される」または「これから払う個人住民税が減る」制度です。

したがって、所得税や個人住民税を払う必要がない人がふるさと納税をしても、税金のメリットはありません。

テレビでふるさと納税の特集を見ていたら、こんな話がありました。

ふるさと納税を知ったとある専業主婦の方(収入ゼロ)は、20000円分のふるさと納税を自分の名義でして、いろいろな特産品をもらって喜んでいました。

・・・しかし、自分には税金のメリットはないことを後で知り、単に20000円を出して割高な特産品を手に入れたという事実にショックを受けていました(まあ、もともと寄付なのでおかしくはないのですが)。

税金のメリットを受けたい人は、必ず、収入が多い方の名義でふるさと納税をしましょう。

失敗6:収入ゼロなのに「自分名義のクレジットカード」で申し込んだ。

最近は、ネット上でクレジットカードを使って申し込みができるものが多いですよね。

私のおすすめは楽天市場ですが、楽天市場に登録しているクレジットカード、誰の名義ですか?

楽天市場自体も自分の名前で登録しているし、専業主婦の方が自分名義のクレジットカードで申し込めば、領収書は自分の名前で来てしまいます。

そうすると税金のメリットを受けようがありません。

・・・というわけで、夫の名前で楽天市場にログインして、夫の名義のクレジットカードを利用してふるさと納税をしましょう!

ちなみに、自分の名前で楽天市場にログインして、カードだけ夫の名義のクレジットカードで払うとどうなりますか?という質問をいただくのですが、まあ、あんまりそういうややこしいことはしない方がいいんじゃないですか、とおすすめしています。

関連 ふるさと納税は楽天市場がすごい

失敗7:同じ自治体に年2回して、2回目は何ももらえなかった!

これは税金の仕組みではありませんが、よくあるので注意が必要です。

1回目のふるさと納税をして、気に入ったからもう1回「同じ年」にふるさと納税をしたら、「あなたは既に1回、特産品をもらっているので2回目はありません」と言われて愕然とする失敗事例があります。

難しいのは、自治体によって取り扱いが異なっていて、

  1. 1月~12月単位で1回のみ
  2. 4月から翌年3月単位で1回のみ

などの制限を設けている場合があるので、特産品が目当ての人は注意しましょう。

例えば、「1月~12月単位で1回のみ」の場合、今年2月に1回して、年末に2回目をしても、「同じ年」にもらえるのは「1回だけ」です。

2回目は特産品をもらえなかった!ということが起こるわけですね。

もちろん、制限をかけていない自治体もあるので、それぞれです。

2回目のふるさと納税をするときは、必ず、条件をよく確認しましょう。

失敗8:特産品は「一時所得」の対象ということを知らなかった!

これは知らなくてもほとんどの人は特に影響はないのですが、特産品は一応、所得税の課税対象で、「一時所得」に該当します。

ただし、一時所得は50万円までは控除があるので、税金がかかりません。

ふるさと納税で50万円分以上の特産品をもらう人は、たぶん、このブログの記事を読んでいる方の中にはまずいないと思いますので、ふ~ん、という程度になります。

ただ、少し注意が必要なのは、一時所得には、例えば、生命保険金や損害保険金の満期返戻金も含まれます。

全部合わせて50万円を超えると課税されます。

失敗9:ふるさと納税のことを「税務署」に聞いたらたらいまわしにされた!

税務署は、所得税・贈与税・相続税などの「国税」が専門の役所です。

一方、住民税(地方税)は都道府県・市町村が担当しています。

ふるさと納税は「住民税(地方税)」を中心とした制度のため、市町村に聞くのが筋と言えます。

また、市町村だったらどこでもいいかと言えばそんなことはなくて、「自分の住んでいる市町村」に聞くのが大事です。

「私はどれくらいまでだったら自己負担2,000円でふるさと納税ができますか?」というような質問に対しては、市町村も税務署も答えられないかと思いますのでご注意ください。

ふるさと納税の仕組みに関する質問や、その市町村にふるさと納税をした場合にもらえる特産品に関する質問などが中心になります。

失敗10: クレジットカードでふるさと納税ができるのにしなかった!

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さて、これが最後です。

税金自体とは何の関係もありませんが、自治体の中には、クレジットカードでふるさと納税ができるところがあります。

現金でふるさと納税をしても、クレジットカードでふるさと納税をしても、もらえる特産品が変わるわけではありませんが、クレジットカードで払えば、クレジットカードのポイントが貯まります。

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どうせ同じお金を払うなら、払い方を工夫してはいかがでしょうか?

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