この記事は令和2年分の年末調整書類の書き方に関するまとめページです。
勤め先に提出する年末調整書類の書き方の参考にしてください。
【提出必須】
- 令和2年分 扶養控除申告書
- 令和3年分 扶養控除申告書
- 令和2年分 基礎控除申告書 兼 配偶者控除等申告書 兼 所得金額調整控除申告書
※中途採用者は「前勤務先の令和2年分 給与所得の源泉徴収票」も提出
【必要に応じて】
- 令和2年分 保険料控除申告書 ＋各控除証明書
- 令和2年分 住宅借入金等特別控除申告書 ＋年末残高等証明書
令和2年から「配偶者控除等申告書」が「基礎控除申告書 兼 配偶者控除等申告書 兼 所得金額調整控除申告書」に変わりました。
「基礎控除」は全員が関係のある書類なので、提出必須です。
詳しい源泉徴収票の見方は下記の記事で紹介しています。
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もくじ
年末調整の基本
年末調整がよくわからないという方向けの記事です。
- 源泉徴収と年末調整はなぜ必要？
- 年末調整の対象になる人と対象にならない人は？
- 年末調整の用紙はどこで入手できる？
- 産休・育休中で会社にいなくても年末調整は必要？
- ２か所から給料をもらっている人の年末調整
- 「年調未済」とは？
- 還付金がもらえるタイミングと還付されない理由
次のものは年末調整でできません。確定申告をします。
- 入居１年目の住宅ローン控除（２年目以降は年末調整で可能）
- 医療費控除
- 雑損控除
- 寄附金控除（ふるさと納税はワンストップ特例申請も利用可）
- 配当控除
扶養控除申告書
勤め先からもらう書類（用紙）の１つである「給与所得者の扶養控除等（異動）申告書」の記入方法について、順番に画像付きで説明しています。
今年は「令和2年分」と「令和3年分」の2種類が配布されます。
勤め先によっては「令和3年分」だけ配布する場合もあります。
ただし、令和2年中に結婚・離婚、出産、子どもの就職などがあって状況が変わる場合は、必ず「令和2年分」ももらって内容を修正しましょう。
扶養控除申告書は、主に扶養控除、障害者控除、寡婦控除、ひとり親控除、勤労学生控除を受けるために必要です。
「独身」の場合などこれらの控除を全く受けない場合であっても全員が提出します。
パート・アルバイトの場合の夫婦の年末調整書類の書き方
扶養控除
障害者控除
寡婦・ひとり親控除
令和２年から寡夫控除が廃止され、寡夫控除の見直しとひとり親控除が創設されました。
基礎・配偶者・所得金額調整控除申告書
令和2年から「配偶者控除等申告書」が「基礎控除申告書 兼 配偶者控除等申告書 兼 所得金額調整控除申告書」に変わりました。
「基礎控除」は全員が関係のある書類なので、提出必須です。
(1) 基礎控除申告書
令和２年から新しく追加された部分です。
(2) 配偶者控除等申告書
令和元年までは「給与所得者の配偶者控除等申告書」という名前で１枚でした。
⇒配偶者控除または配偶者特別控除を受ける場合には必須の書類です。
- 配偶者控除で年収103万円超でないことを証明する必要はある？
- 配偶者控除と配偶者特別控除の条件と違い
- 源泉控除対象配偶者・同一生計配偶者・控除対象配偶者の違い
- 共働きでも産休・育休中は扶養に入れる！
- 出産手当金や育児休業給付金があると配偶者控除は無理？
- 配偶者控除の判定で生命保険料控除や基礎控除を考慮するのは間違い！
(3) 所得金額調整控除
令和２年から新しく追加された部分です。
給料年収850万円超の場合に記載が必須です。
保険料控除申告書
⇒「給与所得者の保険料控除申告書」の記入方法をご紹介しています。
⇒生命保険料控除、地震保険料控除、社会保険料控除、小規模企業共済等掛金控除を受けるのに必須の書類です。
生命保険料控除
地震保険料控除
社会保険料控除
小規模共済掛金控除
住宅ローン控除申告書
⇒入居１年目の場合は確定申告のみで、年末調整ではできません。
⇒２年目以降は年末調整で申請ができるので、書類の記入方法を画像付きで紹介しています。
- 年末残高等証明書とは？使い道と再発行について
- 住宅ローン控除申告書兼証明書はいつ届く？届かない理由と税務署への依頼方法
- 住宅ローン控除申告書を紛失したときの再交付の手続
- 繰上返済で借入期間が10年未満になっても住宅ローン控除はできますか？
- 借換えしても住宅ローン控除はできる？
- 産休・育休中に住宅ローン控除で還付できる？
まとめ
以上、年末調整の書類の書き方についてまとめました。
それぞれの書き方の詳細は次の記事をお読みください。
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2 件のコメント
こんばんは(^｡^)
先日は、丁寧に教えて頂いてありがとうございました。今日は、無事に確定申告に行って来ました。何も知らなければやっぱりブラック企業に勤めていたから仕方がないと自分が惨めになるだけだったかもしれませんが聞いて良かった。
知ったとしても何年か先になったかもしれません。聞いたら恥なんて思った私がいましたが今は、聞いて良かった。本当にありがとうございました。還付金が入ったら美味しい物でも食べに行こうと思っています。
>せーちゃんさん
こんばんは。neronaです。
確定申告お疲れさまでした。
お役に立てて良かったです。
ぜひ還付金で美味しいものを食べてください(^^)/